(Alle beløp i 1000 kroner)
| |
|
|
|
Spesifikasjon av skattekostnad i resultatregnskapet
|
2017
|
2016
|
|
Betalbar skatt
|
647 497
|
704 482
|
|
Endring i utsatt skatt
|
3 010
|
12 990
|
|
Virkning av endring av skattesats
|
(24 487)
|
(24 553)
|
|
Andre poster
|
20 584
|
(4 729)
|
|
Skattekostnad årets resultat
|
646 605
|
688 190
|
| |
|
|
| |
2018
|
2017
|
|
Resultat før skattekostnad
|
3 056 908
|
2 777 927
|
|
Beregnet skattekostnad etter nominell skattesats
|
703 089
|
666 702
|
|
Ikke skattepliktige inntekter/ikke fradragsberettigede kostnader
|
36 570
|
27 836
|
|
Virkning av endring av skattesats
|
(24 487)
|
(24 553)
|
|
Andre poster
|
(68 567)
|
18 205
|
|
Sum skattekostnad
|
646 605
|
688 190
|
Gjennomsnittlig skattesats for 2018 er 21,2 % (24,8 % i 2017).
Endringen skyldes i hovedsak endring i permanente forskjeller og virkningen av endret skattesats fra 2017 til 2018.
Ikke skattepliktige inntekter/ikke fradragsberettigede kostnader er i hovedsak mottatt utbytte og ikke skattepliktige-/fradragsberettigede aksjegevinster eller -tap.
Alle NorgesGruppens vesentlige datterselskaper er hjemmehørende i Norge. Det er derfor benyttet en nominell skattesats på 23 % for 2018 (24 % for 2017).
.
|
Midlertidige forskjeller
|
2018
|
2017
|
|
Anleggsmidler
|
3 515 535
|
3 470 503
|
|
Omløpsmidler
|
(33 003)
|
(28 539)
|
|
Gevinst- og tapskonto
|
41 522
|
68 368
|
|
Netto pensjonsforpliktelse
|
(560 462)
|
(521 221)
|
|
Andre midlertidige forskjeller
|
(449 894)
|
(400 985)
|
|
Fremførbart underskudd og rentefradrag
|
(199 835)
|
(161 556)
|
|
Netto midlertidige forskjeller
|
2 313 863
|
2 426 570
|
|
Netto utsatt skatteforpliktelse
|
509 050
|
558 111
|
|
Ikke balanseført utsatt skattefordel
|
35 918
|
6 610
|
|
Netto utsatt skatteforpliktelse i balansen
|
544 968
|
564 722
|
| |
|
|
|
Balanseført utsatt skattefordel
|
376 482
|
340 651
|
|
Balanseført utsatt skatteforpliktelse
|
921 450
|
905 373
|
| |
|
|
|
Netto utsatt skatt
|
2018
|
2017
|
|
Balanseført verdi 1.1
|
564 722
|
578 352
|
|
Innregnet mot egenkapitalen
|
1 722
|
(2 068)
|
|
Innregnet mot resultatet
|
(21 476)
|
(11 563)
|
|
Balanseført verdi 31.12
|
544 968
|
564 722
|
Konsernet balansefører bare utsatt skattefordel i den grad det forventes at denne kan utnyttes ved fratrekk i annen skattemessig inntekt. Fremførbare underskudd er kun i norske selskaper og kan fremføres i ubegrenset tid. Fremført rentefradrag er ikke balanseført.
Spesifikasjon av skatteeffekter til hver komponent av utvidet resultat i totalresultatoppstillingen:
| |
2018
|
2017
|
|
Aktuarmessige gevinster og tap på pensjonsordninger
|
(6 143)
|
6 668
|
|
Kontantstrømssikring
|
7 840
|
(7 327)
|
|
Andre totalresultatposter
|
25
|
(1 408)
|
|
Sum skatteeffekt av utvidet resultat
|
1 722
|
(2 068)
|