Note 18• Finansielle investeringer
(Alle beløp i 1000 kroner)
Balanseført verdi av konsernets finansielle poster:
2020
|
Virkelig verdi over resultat
|
Sikrings- instrumenter
|
Lån og fordringer til amortisert kost
|
Over utvidet resultat
|
Forpliktelser til amortisert kost
|
Ikke-finansielle poster
|
Sum balanseført verdi
|
Virkelig verdi
|
Eiendeler
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Anleggsmidler
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investeringer i aksjer og andeler
|
-
|
-
|
-
|
96 153
|
-
|
-
|
96 153
|
96 153
|
Andre langsiktige fordringer
|
-
|
-
|
618 347
|
-
|
-
|
-
|
618 347
|
618 347
|
Omløpsmidler
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kundefordringer og andre fordringer
|
-
|
-
|
3 311 074
|
-
|
-
|
1 257 059
|
4 568 133
|
4 568 133
|
Andre finansielle eiendeler
|
-
|
44 152
|
-
|
-
|
-
|
-
|
44 152
|
44 152
|
Bankinnskudd og kontanter
|
-
|
-
|
2 524 221
|
-
|
-
|
-
|
2 524 221
|
2 524 221
|
Sum eiendeler
|
-
|
44 152
|
6 453 641
|
96 153
|
-
|
1 257 059
|
7 851 005
|
7 851 005
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forpliktelser
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Langsiktig gjeld
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Langsiktig gjeld
|
-
|
-
|
-
|
-
|
3 737 442
|
-
|
3 737 442
|
3 791 892
|
Andre finansielle forpliktelser
|
-
|
49 688
|
-
|
-
|
-
|
-
|
49 688
|
49 688
|
Kortsiktig gjeld
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Leverandørgjeld
|
-
|
-
|
-
|
-
|
5 125 459
|
-
|
5 125 459
|
5 125 459
|
Annen kortsiktig gjeld
|
-
|
-
|
-
|
-
|
7 584 104
|
-
|
7 584 104
|
7 584 104
|
Andre finansielle forpliktelser
|
-
|
37 498
|
-
|
-
|
-
|
-
|
37 498
|
37 498
|
Sum forpliktelser
|
-
|
87 186
|
-
|
-
|
16 447 005
|
-
|
16 534 191
|
16 588 641
|
2019
|
Virkelig verdi over resultat
|
Sikrings- instrumenter
|
Lån og fordringer til amortisert kost
|
Over utvidet resultat
|
Forpliktelser til amortisert kost
|
Ikke-finansielle poster
|
Sum balanseført verdi
|
Virkelig verdi
|
Eiendeler
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Anleggsmidler
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investeringer i aksjer og andeler
|
-
|
-
|
-
|
106 180
|
-
|
-
|
106 180
|
106 180
|
Andre langsiktige fordringer
|
-
|
-
|
517 546
|
-
|
-
|
-
|
517 546
|
517 546
|
Omløpsmidler
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kundefordringer og andre fordringer
|
-
|
-
|
3 751 547
|
-
|
-
|
1 150 068
|
4 901 615
|
4 901 615
|
Andre finansielle eiendeler
|
-
|
5 916
|
-
|
-
|
-
|
-
|
5 916
|
5 916
|
Bankinnskudd og kontanter
|
-
|
-
|
1 630 894
|
-
|
-
|
-
|
1 630 894
|
1 630 894
|
Sum eiendeler
|
-
|
5 916
|
5 899 987
|
106 180
|
-
|
1 150 068
|
7 162 151
|
7 162 151
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Forpliktelser
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Langsiktig gjeld
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Langsiktig gjeld
|
-
|
-
|
-
|
-
|
5 129 483
|
-
|
5 129 483
|
5 174 963
|
Andre finansielle forpliktelser
|
-
|
8 428
|
-
|
-
|
-
|
-
|
8 428
|
8 428
|
Kortsiktig gjeld
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Leverandørgjeld
|
-
|
-
|
-
|
-
|
4 918 646
|
-
|
4 918 646
|
4 918 646
|
Annen kortsiktig gjeld
|
-
|
-
|
-
|
-
|
7 172 591
|
-
|
7 172 591
|
7 172 697
|
Andre finansielle forpliktelser
|
-
|
2 340
|
-
|
-
|
10
|
-
|
2 350
|
2 350
|
Sum forpliktelser
|
-
|
10 768
|
-
|
-
|
17 220 730
|
-
|
17 231 498
|
17 277 084
|
Verdivurderingsmetoder:
Aksjer med verdiendring over utvidet resultat:
Gruppen inneholder utelukkende aksjer som ikke er notert på børs eller i annet aktivt marked. Virkelig verdi er fastsatt basert på verdivurderingsmodeller og er verdsatt av uavhengige verdsettere (Nivå 3 i verdsettelseshierarkiet). Verdsettelse er basert på tilgjengelig informasjon om investeringsobjektene og forventet fremtidig inntjening. På grunn av investeringenes størrelse vil endringer i verdsettelsesforutsetningene ha liten konsekvens for NorgesGruppens samlede resultater og finansielle stilling.
Rente- og valutainstrumenter:
Verdsettes av eksterne parter utelukkende basert på objektiv markedsinformasjon i aktive markeder (Nivå 2 i verdsettelseshierarkiet).
Langsiktig gjeld:
Langsiktige lån er fast- og flytende-rentelån inngått på markedsmessige vilkår. Virkelig verdi på lån som omsettes i aktive markeder er basert på objektiv markedsinformasjon. Første års avdrag av langsiktig gjeld er klassifisert i gruppen annen kortsiktig gjeld.
Leverandørgjeld, kundefordringer, andre fordringer og annen kortsiktig gjeld:
Balanseført verdi anses som et godt estimat på virkelig verdi.
Netto gevinst og tap innregnet i perioden før skatt:
2020
|
Virkelig verdi over resultat
|
Sikrings-
instrumenter
|
Lån og fordringer
til amortisert kost
|
Over utvidet resultat
|
Andre finansielle forpliktelser
|
Sum
|
Resultatført
|
|
|
|
|
|
|
Finansiell inntekt
|
2 695
|
-
|
51 496
|
4 377
|
-
|
58 568
|
Finansiell kostnad
|
(1 030)
|
(26 974)
|
-
|
-
|
(51 868)
|
(79 872)
|
Sum resultatført
|
1 665
|
(26 974)
|
51 496
|
4 377
|
(51 868)
|
(21 304)
|
|
|
|
|
|
|
|
Gevinst/tap ført over totalresultat
|
-
|
(37 076)
|
-
|
-
|
-
|
(37 076)
|
2019
|
Virkelig verdi over resultat
|
Sikrings-
instrumenter
|
Lån og fordringer
til amortisert kost
|
Over utvidet resultat
|
Andre finansielle forpliktelser
|
Sum
|
Resultatført
|
|
|
|
|
|
|
Finansiell inntekt
|
-
|
299
|
74 948
|
2 557
|
-
|
77 804
|
Finansiell kostnad
|
(146)
|
(25 233)
|
-
|
-
|
(93 231)
|
(118 610)
|
Sum resultatført
|
(146)
|
(24 934)
|
74 948
|
2 557
|
(93 231)
|
(40 806)
|
|
|
|
|
|
|
|
Gevinst/tap ført over totalresultat
|
-
|
(20 825)
|
-
|
-
|
-
|
(20 825)
|
Instrumenter til virkelig verdi med verdiendring over resultat er klassifisert som kortsiktige eiendeler eller forpliktelser. Instrumenter som er en del av et sikringsforhold balanseføres i sin helhet som langsiktig dersom gjenværende løpetid for sikringsobjektet er mer enn 12 måneder fra balansedagen, og som kortsiktig dersom gjenværende løpetid for instrumentet er kortere enn 12 måneder fra balansedagen.
Den maksimale kredittrisiko knyttet til NorgesGruppens derivater er virkelig verdi av de instrumenter som er klassifisert som eiendel på balansedagen.
Sikringsforholdene er i hovedsak 100 % effektive i perioden. Finansiell kostnad for sikringsinstrumenter er den effekten sikringsforholdet har hatt for konsernets finanskostnad i perioden.
Valutainstrumenter og kaffeinstrumenter som ikke er bokført som sikringsforhold er definert til virkelig verdi med verdiendring over resultat.
Finansiell inntekt for instrumenter ført midlertidig mot egenkapitalen er mottatt utbytte i perioden.
Finansielle eiendeler til virkelig verdi fordelt på verdsettelsesnivå
|
Virkelig verdi
|
Priser i aktive markeder (Nivå 1)
|
Basert på observerbare markedsdata (Nivå 2)
|
Ikke basert på observerbare markedsdata (Nivå 3)
|
Finansielle eiendeler med verdiendring over utvidet resultat
|
96 153
|
-
|
-
|
96 153
|
Sikringsinstrumenter til virkelig verdi
|
44 152
|
44 152
|
-
|
-
|
Sum
|
140 305
|
44 152
|
-
|
96 153
|
Finansielle forpliktelser til virkelig verdi fordelt på verdsettelsesnivå
|
|
|
|
|
Sikringsinstrumenter til virkelig verdi
|
87 136
|
-
|
87 136
|
-
|
Sum
|
87 136
|
-
|
87 136
|
-
|
Instrumenter basert på observerbare markedsdata er valutainstrumenter (til virkelig verdi over resultat), samt rente- og valutasikringsinstrumenter. Instrumenter basert på ikke observerbare markedsdata er opsjoner på unoterte aksjer og aksjer midlertidig ført mot egenkapitalen (unoterte aksjer). Det har ikke vært noen overføringer mellom kategoriene i løpet av året.
I all vesentlighet er verdien som knytter seg til eiendeler basert på ikke observerbare markedsdata (Nivå 3) relatert til aksjer midlertidig ført mot egenkapitalen (unoterte aksjer). Følgende tabell viser bevegelsen i perioden for eiendelene som er definert i nivå 3:
|
2020
|
Balanseført verdi 1.1
|
106 180
|
Tilgang
|
7 944
|
Avgang
|
(17 949)
|
Totale gevinster/tap:
|
|
Ført mot resultat
|
-
|
Ført mot totalresultat
|
-
|
Årets nedskrivninger
|
(22)
|
Overførsel ut av/inn til nivå 3
|
|
Balanseført verdi 31.12
|
96 153
|