Note 19• Skatt
(Alle beløp i 1000 kroner)
| |
|
|
|
Spesifikasjon av skattekostnad i resultatregnskapet
|
2020
|
2019
|
|
Betalbar skatt
|
1 086 549
|
682 438
|
|
Endring utsatt skatt
|
(27 321)
|
(44 726)
|
|
Andre poster
|
(2 628)
|
(24 146)
|
|
Skattekostnad årets resultat
|
1 056 601
|
613 566
|
| |
|
|
| |
2020
|
2019
|
|
Resultat før skattekostnad
|
4 583 060
|
3 040 178
|
|
Beregnet skattekostnad etter nominell skattesats
|
1 008 273
|
668 839
|
|
Ikke skattepliktige inntekter/ikke fradragsberettigede kostnader
|
11 062
|
(25 896)
|
|
Andre poster
|
37 265
|
(29 377)
|
|
Sum skattekostnad
|
1 056 601
|
613 566
|
Gjennomsnittlig skattesats for 2020 er 23,1 % (20,2 % i 2019).
Endringen i gjennomsnittlig skattesats skyldes i hovedsak endring i permanente forskjeller.
Disse er i hovedsak mottatt utbytte og ikke skattepliktige-/fradragsberettigede aksjegevinster eller -tap.
Alle NorgesGruppens vesentlige datterselskaper er hjemmehørende i Norge. Det er derfor benyttet en nominell skattesats på 22 %.
|
Midlertidige forskjeller
|
2020
|
2019
|
|
Anleggsmidler
|
4 008 643
|
3 704 970
|
|
Omløpsmidler
|
(60 440)
|
(29 210)
|
|
Gevinst- og tapskonto
|
26 439
|
33 293
|
|
Netto pensjonsforpliktelse
|
(668 858)
|
(600 812)
|
|
Leieforpliktelse og tilhørende eiendeler
|
(795 262)
|
(409 951)
|
|
Andre midlertidige forskjeller
|
(475 349)
|
(433 161)
|
|
Fremførbart underskudd og rentefradrag
|
(187 943)
|
(216 023)
|
|
Netto midlertidige forskjeller
|
1 847 230
|
2 049 106
|
|
Netto utsatt skatteforpliktelse
|
406 391
|
450 803
|
|
Ikke balanseført utsatt skattefordel
|
35 888
|
42 133
|
|
Netto utsatt skatteforpliktelse i balansen
|
442 279
|
492 936
|
| |
|
|
|
Balanseført utsatt skattefordel
|
480 849
|
220 707
|
|
Balanseført utsatt skatteforpliktelse
|
923 128
|
713 643
|
| |
|
|
|
Netto utsatt skatt
|
2020
|
2019
|
|
Balanseført verdi 1.1
|
492 936
|
544 968
|
|
Innregnet mot egenkapitalen
|
(23 336)
|
(7 306)
|
|
Innregnet mot resultatet
|
(27 321)
|
(44 726)
|
|
Balanseført verdi 31.12
|
442 279
|
492 936
|
Konsernet balansefører bare utsatt skattefordel i den grad det forventes at denne kan utnyttes ved fratrekk i annen skattemessig inntekt. Fremførbare underskudd er kun i norske selskaper og kan fremføres i ubegrenset tid. Fremført rentefradrag er ikke balanseført.
Spesifikasjon av skatteeffekter til hver komponent av utvidet resultat i totalresultatoppstillingen:
| |
2020
|
2019
|
|
Aktuarmessige gevinster og tap på pensjonsordninger
|
(12 269)
|
(6 350)
|
|
Kontantstrømssikring
|
(10 457)
|
(5 874)
|
|
Andre totalresultatposter
|
(609)
|
4 918
|
|
Sum skatteeffekt av utvidet resultat
|
(23 336)
|
(7 306)
|